一、總則
(一)由安徽省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱省國資委)代表省政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)(以下簡稱省屬企業(yè))應(yīng)按照本規(guī)定的要求,執(zhí)行法律意見書制度并建立健全企業(yè)內(nèi)部相應(yīng)的法律審核論證工作機制。
(二)本規(guī)定所稱法律意見書,是指企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)或外聘法律服務(wù)機構(gòu)在從事參與企業(yè)重大經(jīng)營決策、企業(yè)法律事務(wù)過程中,就有關(guān)問題以書面形式向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、決策機構(gòu)或上級單位提供法律依據(jù)、做出法律解釋、進行法律審查、分析法律風(fēng)險、提出法律建議或解決方案的法律文書。
(三)省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)、規(guī)范的企業(yè)法律事務(wù)管理制度和工作流程,明確企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)和企業(yè)法律顧問處理企業(yè)法律事務(wù)的權(quán)限、程序及工作內(nèi)容,確保企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)和企業(yè)法律顧問依法履行職責(zé)。
二、法律審核論證
(四)省屬企業(yè)應(yīng)將下列事項納入法律審核論證的范圍,提出法律意見:
1、重大生產(chǎn)經(jīng)營決策;
2、訂立重要合同;
3、制訂(定)、修改公司章程及其他規(guī)章制度;
4、公司合并、分立、破產(chǎn)、解散及改制、重組、上市、增加或者減少注冊資本等重大事項;
5、投融資、擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、招投標(biāo)、重大資產(chǎn)處置等重大經(jīng)濟活動;
6、處理重大法律糾紛;
7、其他應(yīng)當(dāng)進行法律論證的事項。
實施法律審核,應(yīng)當(dāng)對審核事項所涉及的主體、程序、內(nèi)容等事項進行合法性、合規(guī)性審核。對前款第二至六項所列事項進行法律審核時,應(yīng)當(dāng)出具法律意見書,其它事項必要時應(yīng)當(dāng)出具法律意見書。
(五)企業(yè)總法律顧問或分管法律事務(wù)的企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)組織企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)或外聘法律服務(wù)機構(gòu),對前項所列事項進行法律論證,提出法律意見,必要時應(yīng)由上述機構(gòu)派員參加重大項目的談判、簽約及相關(guān)法律文書的擬定。
(六)企業(yè)總法律顧問或分管法律事務(wù)的企業(yè)負(fù)責(zé)人參加或列席董事會、總經(jīng)理辦公會及各類經(jīng)營決策會議時,應(yīng)對重大經(jīng)營決策獨立發(fā)表法律意見或建議,并在會議記錄中載明。
(七)企業(yè)的重要合同、協(xié)議,未經(jīng)法律審核或未通過法律審核,不得簽訂。公司章程或其它規(guī)章制度未經(jīng)法律審核或未通過法律審核,不得提交相關(guān)會議審議或發(fā)布實施。
三、法律意見書的基本要求
(八)法律意見書應(yīng)一事一議,格式規(guī)范,依據(jù)充分,分析透徹,表述準(zhǔn)確,結(jié)論明確。一般格式如下:
1、標(biāo)題;
2、主送對象;
3、正文;
4、附件;
5、落款。
(九)省屬企業(yè)法律意見書的封面、版式、字體等書面樣式應(yīng)統(tǒng)一、規(guī)范。
(十)法律意見書正文一般應(yīng)包括以下內(nèi)容:
1、問題事由,包括所要審核論證的事項、緣由及所掌握的信息資料;
2、事實依據(jù),包括相關(guān)事實狀況、證據(jù)材料及盡職調(diào)查的情況;
3、法律依據(jù),包括應(yīng)適用的法律、法規(guī)、規(guī)章及相關(guān)的規(guī)范性文件;
4、法律論證,包括對相關(guān)問題運用法律規(guī)范所進行的分析、闡述和論證;
5、結(jié)論性意見或建議,包括審查結(jié)果、對現(xiàn)有狀況及可能狀況的判斷、存在的風(fēng)險、同意或否決意見、處理建議、注意事項等;
6、需要說明的附帶事項。
(十一)法律意見書的附件一般應(yīng)包括相關(guān)證據(jù)資料、法律文書或規(guī)范性文件等為法律審核論證提供相應(yīng)事實和法律依據(jù)的必要的書面材料。
(十二)法律意見書由承辦該審核事務(wù)的企業(yè)法律顧問擬制,法律事務(wù)機構(gòu)負(fù)責(zé)人復(fù)核并加蓋部門公章。按照相關(guān)規(guī)定必須由外聘法律服務(wù)機構(gòu)出具法律意見書的,應(yīng)由外聘律師制作,并以外聘法律服務(wù)機構(gòu)名義出具。企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)負(fù)責(zé)選聘法律服務(wù)機構(gòu),并對其提供的法律服務(wù)進行協(xié)調(diào)和監(jiān)督。
企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)可以對外聘法律服務(wù)機構(gòu)出具的法律意見書提出不同意見,供企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、決策機構(gòu)和企業(yè)內(nèi)部相關(guān)部門參考。
(十三)省屬企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)或外聘法律服務(wù)機構(gòu)起草法律意見書,根據(jù)授權(quán)可以查閱本企業(yè)相關(guān)資料、了解情況,企業(yè)內(nèi)部有關(guān)部門及人員應(yīng)給予積極配合。
(十四)法律事務(wù)機構(gòu)應(yīng)關(guān)注法律意見書的實施情況,總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),并負(fù)責(zé)按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定對法律意見書進行立卷歸檔,以備查閱。
四、報送省國資委的法律意見書
(十五)省屬企業(yè)報送下列須經(jīng)省國資委審核或批準(zhǔn)的事項,應(yīng)當(dāng)事先進行法律審核論證,并出具法律意見書,否則省國資委不予受理:
1、省屬企業(yè)和重要子企業(yè)的改制方案;
2、公司及所屬企業(yè)分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、擔(dān)保、非主業(yè)及境外投資、股權(quán)投資等重大事項,公司章程制訂與修改;
3、企業(yè)及所屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項;
4、省屬企業(yè)發(fā)行各類債券等重大融資項目;
5、企業(yè)及所屬企業(yè)核銷資產(chǎn)損失項目;
6、應(yīng)當(dāng)出具法律意見書的其他事項。
(十六)報送省國資委的法律意見書,除一般格式、內(nèi)容外,還應(yīng)當(dāng)重點對有關(guān)事項進行調(diào)查論證,分析相關(guān)法律風(fēng)險,提出防范與控制措施,并有明確的結(jié)論(應(yīng)當(dāng)重點論證的具體事項見附件)。
(十七)報送省國資委的法律意見書應(yīng)當(dāng)由總法律顧問簽署意見;暫未設(shè)置總法律顧問的,由分管法律事務(wù)的企業(yè)負(fù)責(zé)人簽署意見。
五、監(jiān)督管理
(十八)省國資委對省屬企業(yè)執(zhí)行本規(guī)定的情況進行監(jiān)督檢查。
(十九)省屬企業(yè)應(yīng)按照本規(guī)定的要求建立和執(zhí)行法律意見書制度,因不建立或不規(guī)范執(zhí)行法律意見書制度,導(dǎo)致產(chǎn)生重大法律風(fēng)險、造成國有資產(chǎn)流失或引發(fā)重大社會影響的,由省國資委依據(jù)情節(jié),依法追究企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人員的責(zé)任。
(二十)企業(yè)總法律顧問或分管法律事務(wù)的企業(yè)負(fù)責(zé)人、企業(yè)法律顧問應(yīng)恪盡職守,認(rèn)真履行職責(zé),做好法律審核論證。
法律意見書存在明顯瑕疵、遺漏重要事實、適用法律錯誤等,導(dǎo)致決策出現(xiàn)錯誤、引發(fā)重大法律風(fēng)險、造成重大社會影響或國有資產(chǎn)損失的,由企業(yè)依法追究企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦企業(yè)法律顧問的責(zé)任,并由省國資委根據(jù)情節(jié)依法追究企業(yè)總法律顧問或分管法律事務(wù)的企業(yè)負(fù)責(zé)人責(zé)任。
(二十一)外聘法律服務(wù)機構(gòu)提供的法律意見書出現(xiàn)前項情形的,按照企業(yè)與外聘法律服務(wù)機構(gòu)簽訂的合同約定執(zhí)行,并由企業(yè)向有關(guān)部門反映。
六、附則
(二十二)省屬企業(yè)可以參照本規(guī)定,依法制定所屬企業(yè)實施法律意見書工作制度的相關(guān)規(guī)章制度,并監(jiān)督其執(zhí)行。
(二十三)本規(guī)定由省國資委負(fù)責(zé)解釋。
(二十四)本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
附件:
法律意見書應(yīng)當(dāng)重點論證的事項
一、報送改制方案附帶的法律意見書,應(yīng)當(dāng)對以下事項的合法性、合規(guī)性進行審核論證:
1、企業(yè)改制的形式;
2、改制企業(yè)的主體資格;
3、企業(yè)資產(chǎn)處置,債權(quán)債務(wù)處理方式;
4、企業(yè)職工安置方案;
5、職工代表大會或職工大會對職工安置方案的表決情況;
6、企業(yè)改制方案制訂、決策、批準(zhǔn)程序,職工代表大會或職工大會審議情況;
7、企業(yè)重大經(jīng)濟糾紛和重大擔(dān)保事項;
8、國有資產(chǎn)的流失風(fēng)險。
二、報送產(chǎn)權(quán)處置方案附帶的法律意見書,應(yīng)當(dāng)對以下事項的合法性、合規(guī)性進行審核論證:
1、產(chǎn)權(quán)持有、占用單位的主體資格;
2、受讓方的資格或應(yīng)當(dāng)具備的條件;
3、被處置產(chǎn)權(quán)(資產(chǎn))是否存在權(quán)屬糾紛或法律障礙,以及可能存在的風(fēng)險;
4、被處置產(chǎn)權(quán)(資產(chǎn))涉及的企業(yè)職工安置、債權(quán)債務(wù)處理;
5、處置產(chǎn)權(quán)(資產(chǎn))的內(nèi)部決策和批準(zhǔn)程序;
6、報送的文件資料是否齊備有效。
三、報送規(guī)定的核銷資產(chǎn)損失項目附帶的法律意見書,應(yīng)當(dāng)對以下事項的合法性、合規(guī)性進行審核論證:
1、資產(chǎn)損失項目的實際情況;
2、審核確認(rèn)資產(chǎn)損失項目的法律及政策依據(jù);
3、該債權(quán)(投資)所有人的主體資格;
4、相關(guān)責(zé)任人員和涉及單位的責(zé)任。
四、報送重大投融資項目附帶的法律意見書,應(yīng)當(dāng)對以下事項進行審核論證:
1、投融資項目是否符合企業(yè)投融資決策程序和管理制度;
2、項目投融資規(guī)模、資金來源與構(gòu)成、股權(quán)結(jié)構(gòu)變化等是否符合國家有關(guān)法律法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策;
3、項目合作方的資產(chǎn)情況、資質(zhì)背景、財務(wù)狀況、知識產(chǎn)權(quán)、重大事項等;
4、有關(guān)合同協(xié)議、公司章程;
5、省外、境外項目所在地與投融資有關(guān)的法律問題。
五、報送公司章程附帶的法律意見書,應(yīng)當(dāng)對以下事項進行審核論證:
1、企業(yè)的責(zé)任形式、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、注冊資本;
2、企業(yè)出資者及出資額;
3、出資者的法律地位和法定職權(quán);
4、董事會、監(jiān)事會的組成,職權(quán)設(shè)置,議事規(guī)則;
5、經(jīng)理層的設(shè)置及職責(zé);
6、公司章程的制訂、修改程序;
7、應(yīng)當(dāng)由省國資委批準(zhǔn)或決定的事項。
報送公司章程修正案附帶的法律意見書,可以僅就修改內(nèi)容進行審核論證。